《苍岩文艺》编辑出版印刷项目绩效评价报告
根据《石家庄市财政支出绩效评价办法》(石财绩[2013]2号),遵循“科学性、规范性、客观性和公正性”的原则,对《苍岩文艺》编辑出版印刷项目实施了绩效评价,形成本评价报告。
一、项目基本情况
(一)项目概况
1.《苍岩文艺》编辑出版印刷项目由井陉县文学艺术界联合会具体实施。《苍岩文艺》是由县文联主办的我县唯一一部大型文艺期刊,自2007年创刊以来,已陆续发行37期,刊登作品两万余篇。内容以围绕县委、县政府中心工作创作的文艺精品为主,报道我县文艺信息,宣传我县悠久的历史文化、淳朴的民俗风情和多样的现代文化生活。通过十二年的成长,得到了各级领导、广大文学爱好者尤其是在外井陉老乡的广泛认可和喜爱,不仅是文艺工作者展示自我、学习交流的文化阵地,也成为以文学艺术形式宣传和推介井陉的一个重要窗口。
2.自2007年,《苍岩文艺》创刊以来就已设立苍岩文艺投稿邮箱,在全国范围征集反映井陉本土特色的文艺作品。由县文联择优选取,刊登在《苍岩文艺》。并配合纸质版期刊,在2014年设立“苍岩文艺”微信公众平台,刊登优秀投稿作品。
3. 2019年县财政拨款3万元用以《苍岩文艺》的编辑出版印刷。其中2.6万元印刷费用以支付出版公司的排版印刷费, 0.2万元邮寄费用以给井陉在外老乡及上级文化部门、专家学者邮寄刊物,剩余0.2万元用以其他办公经费的支出。
(二)项目预期绩效目标
《苍岩文艺》主要报道我县文艺信息,宣传我县悠久的历史文化、淳朴的民俗风情和多样的现代文化生活。2019年,除日常征稿外,恰逢国庆70周年及我县旅发大会的召开,《苍岩文艺》征集了一批助力旅发的文艺作品,出版了“国庆70周年诗文书画展作品专刊”,在社会引起强烈反响,为宣传推介井陉起到积极的作用。
二、绩效评价工作情况
(一)绩效评价的组织工作
项目评价由文联全体人员进行,收集项目申请报告、财政预算批复文件、拨款凭证、资金支出凭证、出版四期刊物进行评价。
(二)绩效评价的方法和过程
首先由马佶主席介绍项目总体情况,接着由会计郝雅琼介绍项目资金划拨及使用情况,最后大家就项目实施的效果进行综合评价并对项目实施过程中存在的问题及今后改进措施提出自己的看法。
(三)建立绩效评价指标体系
在开展预算绩效评价工作时,针对具体绩效评价对象的特点,设计具体的绩效评价指标体系。除共性指标外,必须设置能够体现项目特点和绩效的个性指标;项目产出指标与项目效果指标设置数量在8个(含)以上,分值权重占总体的65%以上。
三、项目执行及绩效实现情况
(一)项目投入
1.项目立项情况分析。对项目立项规范性、绩效目标合理性和绩效指标明确性等情况进行分析后,根据指标体系评分标准计算分值。
2.资金落实情况分析。对资金到位率和到位及时率等情况进行分析后,根据指标体系评分标准计算分值。
(二)项目实施过程
1.业务管理情况分析。对管理制度健全性、制度执行有效性和项目质量可控性等情况进行分析后,根据指标体系评分标准计算分值。
2.财务管理。对管理制度健全性、资金使用合规性和财务监控有效性等情况进行分析后,根据指标体系评分标准计算分值。
(三)项目产出
对项目的实际完成率、完成及时率、质量达标率、成本节约率等情况进行分析后,根据指标体系评分标准计算分值。
(四)项目效果
对项目的经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响和社会公众或服务对象满意度等情况进行分析后,根据指标体系评分标准计算分值。
四、项目综合评价结论和评价等级
根据项目执行情况和项目绩效情况,给出总得分,指标体系设定满分100分,得出综合评价结论和项目综合绩效评价等级。项目综合绩效评价分为4个等级:得分≥85分为优秀;75≤得分<85分为良好;60≤得分<75分为一般;得分<60分为较差。
五、存在的问题及改进措施
(一)项目存在的主要问题
投稿量大,《苍岩文艺》自2007年创刊一直是5万元预算
(二)针对问题提出具体的改进措施或建议
六、评价工作组人员名单及签字(姓名、工作单位、职务、职称)
附件:项目支出绩效评价共性指标体系框架
附件
项目支出绩效评价共性指标体系框架
一级
指标 二级
指标 三级指标 指标解释 指标说明
投 入 项目
立项 项目立项规范性 项目的申请、设立过程是否符合相关要求,用以反映和考核项目立项的规范情况。 评价要点:
①项目是否按照规定的程序申请设立;
②所提交的文件、材料是否符合相关要求;
③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。
绩效目标合理性 项目所设定的绩效目标是否依据充分,是否符合客观实际,用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 评价要点:
①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策;
②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关;
③项目是否为促进事业发展所必需;
④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。
绩效指标明确性 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等,用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 评价要点:
①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;
②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现;
③是否与项目年度任务数或计划数相对应;
④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。
资金
落实 资金到位率 实际到位资金与计划投入资金的比率,用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 资金到位率=(实际到位资金/计划投入资金)×100%。
实际到位资金:一定时期(本年度或项目期)内实际落实到具体项目的资金。
计划投入资金:一定时期(本年度或项目期)内计划投入到具体项目的资金。
到位及时率 及时到位资金与应到位资金的比率,用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 到位及时率=(及时到位资金/应到位资金)×100%。
及时到位资金:截至规定时点实际落实到具体项目的资金。
应到位资金:按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。
过 程
业务
管理 管理制度健全性 项目实施单位的业务管理制度是否健全,用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 评价要点:
①是否已制定或具有相应的业务管理制度;
②业务管理制度是否合法、合规、完整。
制度执行有效性 项目实施是否符合相关业务管理规定,用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 评价要点:
①是否遵守相关法律法规和业务管理规定;
②项目调整及支出调整手续是否完备;
③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档;
④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。
项目质量可控性 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 评价要点:
①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准;
②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。
财务
管理 管理制度健全性 项目实施单位的财务制度是否健全,用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 评价要点:
①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法;
②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。
资金使用合规性 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定,用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 评价要点:
①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;
②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;
③项目的重大开支是否经过评估认证;
④是否符合项目预算批复或合同规定的用途;
⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
财务监控有效性 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施,用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 评价要点:
①是否已制定或具有相应的监控机制;
②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。
产 出 项目
产出 实际完成率 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率,用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 实际完成率=(实际产出数/计划产出数)×100%。
实际产出数:一定时期(本年度或项目期)内项目实际产出的产品或提供的服务数量。
计划产出数:项目绩效目标确定的在一定时期(本年度或项目期)内计划产出的产品或提供的服务数量。
完成及时率 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率,用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 完成及时率=[(计划完成时间-实际完成时间)/计划完成时间]×100%。
实际完成时间:项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。
计划完成时间:按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。
质量达标率 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率,用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 质量达标率=(质量达标产出数/实际产出数)×100%。
质量达标产出数:一定时期(本年度或项目期)内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。
既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。
成本节约率 完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率,用以反映和考核项目的成本节约程度。 成本节约率=[(计划成本-实际成本)/计划成本]×100%。
实际成本:项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。
计划成本:项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出,一般以项目预算为参考。
效 果 项目
效益 经济效益 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 此四项指标为设置项目支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素,可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择的进行设置,并将其细化为相应的个性化指标。
社会效益 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。
生态效益 项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况。
可持续影响 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。
社会公众或服务对象满意度 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门(单位)、群体或个人。一般采取社会调查的方式。