根据《石家庄市财政支出绩效评价办法》（石财绩[2013]2号），遵循“科学性、规范性、客观性和公正性”的原则，对团委工作经费项目实施了绩效评价，形成本评价报告。
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.项目实施单位及项目立项等基本情况
项目实施单位为共青团井陉县委员会。工作经费属于常年项目，2019年县财政预算安排机关工作经费2万元，团县委立足大局，服务青年，将经费用于开展全县团员青年思想引领、岗位建功、精准扶贫、夯实团建等工作。
2.项目主要实施内容和范围
着力加强青少年思想道德建设。以重大时间节点为契机，开展了成人节宣誓仪式、清明祭扫、五四朗诵会、入团入队宣誓、建队日最美少年表彰等活动，通过开展“青春践行十九大 不忘初心跟党走”、“你好，新时代”等主题教育实践活动，青少年对党的认同感进一步增强；持续做好团属公众号新媒体阵地建设，开设了“团团带你学习”、“团团带你游井陉”等有声势、有实效的网上主题活动，打造“触手可及”的共青团。巩固扩大文明创建成果。大力开展“学雷锋、讲文明、树新风”志愿者活动，助力省级园林县城复审和省级文明县城创建工作；组织青年志愿服务队，来到光荣院和福寿苑，开展了主题为“青春奉献新时代·争做雷锋我先行”的志愿服务活动；积极助力全县项目观摩。组织青年志愿者担任全县恢复重建、新上项目观摩活动讲解员，为观摩活动做了精彩的讲解。大力推动困境青少年群体帮扶工作。围绕精准扶贫工作要求，开展“寒冬送温暖”、“青花有爱、大爱无疆”、“红领巾微心愿·圆梦新学期”等主题的扶贫助学活动。成功举办了两届单身青年联谊会，为单身青年搭建了青年交友、交流的平台，满足单身青年婚恋交友需求。加强团员队伍建设。严肃团的组织生活，规范入团仪式教育，增强了团员对团组织的归属感和光荣感；加强志愿者队伍建设。吸引有热情、社会责任感强的青年参加志愿服务；加强团干部队伍建设。扎实开展了团、队干部能力成长知识竞赛、从严治团专题团课等各类团干部培训和主题读书班，增强了团组织的战斗力和凝聚力。
3.项目资金投入情况
工作经费2万元，由财政全额拨付，资金及时足额到位。
（二）项目预期绩效目标
2019年工作经费主要绩效目标是立足大局，服务青年。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价的组织工作
为保证项目顺利实施，确保项目实施成效，我委严格按照工作计划，按时按量完成工作任务，对项目完成情况与质量进行严格把关，各项工作任务成效达到预期目标。在培训方面，我委提前做好课程设计，在课程设计中注重结合当前党团干部教育的需求，量身定做，有理论提高，有业务辅导，有经验交流。培训工作和理论研讨取得了很好的成效。
（二）绩效评价的方法和过程
运用成本效益分析法，从投入产出与效益、项目管理三个方面入手，通过现场听（听取汇报）、查（查阅资料）、看（查看现场）、评（考核评价）等方式，完成对工作成效的核查，总体完成情况优秀。
（三）建立绩效评价指标体系
工作经费项目责任部门认真履行职责职能，严格按照财务规定和制度使用、管理项目经费，成效明显。各项工作紧紧围绕着中央和省市县委有关精神的安排与部署，大胆开拓创新，充分发挥宣教作用，较好完成各项工作任务，实现了预期目标，按“项目支出绩效评价共性指标体系”进行综合评价，项目综合得分98分，评价等次为“优”。
三、项目执行及绩效实现情况
（一）项目投入
1.项目立项情况分析。
2019年工作均达到预期绩效目的，绩效标准为“优”。不忘初心，坚定信念，强化青年思想引领、牢记使命，服务大局，引领青年岗位建功、关注青年，精准扶贫，服务青年成长成才、从严治团，夯实团建，调动基层组织活力各项工作任务有序开展，并高质量完成，得到团市委的肯定。
2.资金落实情况分析。2019年县财政安排项目经费预算2万元，按年度工作计划和预算经费拨付，资金到位率100%。无其他自筹资金。
（二）项目实施过程
1.绩效目标值参考标准合理客观。绩效内容和目标值的设置科学可行。并及时完成。组织管理上有管理制度保障和支撑条件保障。资产管理上资产管理制度健全。资产利用率良好，财务管理上财务制度健全，管理有效。
项目已制定健全的业务管理制度。项目实施严格遵守相关法律法规和业务管理制度。项目资金管理办法是按照国家财经法规和财务管理制度。并结合我委实际，制定了关键环节风险及防控措施。严格将工作经费纳入单位预算和规范使用管理。按照完整的审批程序和手续拨付资金。严格按照规定及项目预算批复的用途列支。保证了项目资金专款专用，不存在不存在截留挤占挪用等情况。
2.财务管理。项目经费在使用过程中，始终秉乘“管好、用好、效益最大化”的原则，严格执行财务管理规定，严格执行年度工作预算，明确项目各项工作任务管理和实施的具体责任部门和责任人，所有资金实行专款专用，经费始终按照项目计划拨付，根据实际工作情况开支，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。同时强化资金使用的监督，包括经费使用前预算和计划的审核审批，经费使用过程中预算执行情况和程序的监督，经费使用后支出内容真实、合理、合法性的审核监督等确保了资金的使用效率和项目的顺利实施。 此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。
（三）项目产出
不忘初心，坚定信念，强化青年思想引领。以重大时间节点为契机，开展了成人节宣誓仪式、五四朗诵会、建队日最美少年表彰等活动。牢记使命，服务大局，引领青年岗位建功。大力开展“学雷锋、讲文明、树新风”志愿者活动，助力省级园林县城复审和省级文明县城创建工作；组织青年志愿服务队，来到光荣院和福寿苑，开展志愿服务活动；组织青年志愿者担任全县恢复重建、新上项目观摩活动讲解员，积极助力全县项目观摩。关注青年，精准扶贫，服务青年成长成才。围绕精准扶贫工作要求，开展“寒冬送温暖”、“青花有爱、大爱无疆”、“红领巾微心愿·圆梦新学期”等主题的扶贫助学活动。成功举办两届单身青年联谊会，为单身青年搭建了青年交友、交流的平台，满足单身青年婚恋交友需求。加强团员队伍建设。严肃团的组织生活，规范入团仪式教育，加强志愿者队伍建设。扎实开展了团、队干部能力成长知识竞赛、从严治团专题团课等各类团干部培训和主题读书班，增强了团组织的战斗力和凝聚力。
（四）项目效果
团县委在县委、县政府的坚强领导下，立足大局，服务青年，紧紧围绕团的各项工作部署，积极带领广大团员青年开展各项活动，推动了我县共青团工作的新发展。荣获石家庄市“先进团委”、“2018年希望工程圆梦大学优秀组织奖”荣誉称号。
四、项目综合评价结论和评价等级
团县委严格按照财务规定和制度使用、管理项目经费，成效明显。各项工作紧紧围绕着中央和省市县委有关精神的安排与部署，大胆开拓创新，较好完成各项工作任务，实现了预期目标，按“财政支出绩效评价指标体系”进行综合评价，本项目综合得分98分，评价等次为“优”。
五、存在的问题及改进措施
（一）项目存在的主要问题
1.为进一步做好团的工作，还必须更多地深入基层，全面掌握基层团组织工作情况。
2.工作思路、方法有待进一步开拓创新。
3.部分团支部作用发挥不够。
（二）针对问题提出具体的改进措施或建议
1.深化理想信念教育。抓好思想教育主责主业，在全体团员青年中深入开展“青春建功新时代”、“永远跟党走”等主题教育实践活动；深化中国特色社会主义和中国梦宣传教育，弘扬民族精神和时代精神，引导广大团员青年听党话、跟党走。
2.积极投身文化旅游发展。紧紧围绕旅发大会，组织广大青少年在景区建设、服务提升、宣传推介等关键环节发挥积极作用，助力井陉文化旅游形象提升。深入做好志愿服务工作，组织青年志愿者在景区、景点开展志愿服务活动，助力文明旅游。
3.巩固扩大文明创建成果。深入推进“青年文明号”创建活动。加强青年志愿者队伍建设，不断完善志愿服务制度。常态化开展扶贫帮困等志愿服务，播种文明新风，切实巩固和扩大文明县城创建成果。
4.深入基层，大力实施扶贫助学、圆梦大学的扶贫帮困活动，积极引导广大青年树立务实创业就业观念，为农村青年提供创业就业服务，深化“面对面”活动，动员更多的社会力量参与到维护青少年合法权益工作中来，加强志愿者队伍建设。
5.坚持全面从严治团。坚持党建带团建，不断加强团组织、团干部、团员队伍建设。努力建设学习型、服务型、创新性团组织。
六、评价工作组人员名单及签字
贾雪峰 团县委书记
高秀娟 团县委副书记
附件：项目支出绩效评价共性指标体系框架
附件
项目支出绩效评价共性指标体系框架
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一级
指标 |
二级
指标 |
三级指标 |
指标解释 |
指标说明 |
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投 入 |
项目
立项 |
项目立项规范性 |
项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 |
评价要点：
①项目是否按照规定的程序申请设立；
②所提交的文件、材料是否符合相关要求；
③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 |
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绩效目标合理性 |
项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 |
评价要点：
①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策；
②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关；
③项目是否为促进事业发展所必需；
④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 |
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绩效指标明确性 |
依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 |
评价要点：
①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；
②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；
③是否与项目年度任务数或计划数相对应；
④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 |
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资金
落实 |
资金到位率 |
实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 |
资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。
实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金。
计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金。 |
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到位及时率 |
及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 |
到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。
及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金。
应到位资金：按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。 |
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过 程
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业务
管理 |
管理制度健全性 |
项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 |
评价要点：
①是否已制定或具有相应的业务管理制度；
②业务管理制度是否合法、合规、完整。 |
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制度执行有效性 |
项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 |
评价要点：
①是否遵守相关法律法规和业务管理规定；
②项目调整及支出调整手续是否完备；
③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；
④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 |
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项目质量可控性 |
项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 |
评价要点：
①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准；
②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 |
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财务
管理 |
管理制度健全性 |
项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 |
评价要点：
①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；
②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 |
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资金使用合规性 |
项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 |
评价要点：
①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；
②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；
③项目的重大开支是否经过评估认证；
④是否符合项目预算批复或合同规定的用途；
⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
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财务监控有效性 |
项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 |
评价要点：
①是否已制定或具有相应的监控机制；
②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 |
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产 出 |
项目
产出 |
实际完成率 |
项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 |
实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。
实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数量。
计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。 |
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完成及时率 |
项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 |
完成及时率=[（计划完成时间-实际完成时间）/计划完成时间]×100%。
实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。
计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。 |
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质量达标率 |
项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 |
质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。
质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。
既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。 |
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成本节约率 |
完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。 |
成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。
实际成本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。
计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。 |
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效 果 |
项目
效益 |
经济效益 |
项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 |
此四项指标为设置项目支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 |
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社会效益 |
项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 |
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生态效益 |
项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况。 |
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可持续影响 |
项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 |
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社会公众或服务对象满意度 |
社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 |
社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门（单位）、群体或个人。一般采取社会调查的方式。 |
